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关于虎林市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告
财政局 | 2018-03-29 14:07:21.0 | 浏览:1212

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第一部分 2018年度政府预算表

一般公共预算收入表

一般公共预算支出表

一般公共预算支出表(经济分类)

一般公共预算本级支出表

一般公共预算基本支出表(经济分类)

一般公共预算本级基本支出表

一般公共预算税收返还和转移支付表

政府一般债务限额和余额表

政府基金收入表

政府基金支出表

政府基金转移支付表

政府专项债务限额和余额表

国有资本运营预算收入表

国有资本运营预算支出表

社会保险基金收入表

社会保险基金支出表

三公经费预算表

专项转移支付分项目明细表

第二部分 2018年度政府预算情况说明

一、关于虎林市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

二、2018年预算绩效工作开展情况说明

三、2018年转移支付情况说明

四、2018年举借债务情况说明

五、2018年预算安排的债务情况说明

六、虎林市2018年三公经费预算安排情况说明

七、名词解释

 

第一部分 2018年度政府预算表

附件:18张表

2018年政府预算公开表.xls

 

第二部分 2018年度政府预算情况说明

 

一、关于虎林市2017年财政预算执行情况和2018年财政预算(草案)的报告

  

市人民政府


各位代表:

现将虎林市2017年财政预算执行和2018年财政预算安排情况汇报如下,请审议。

一、2017年财政预算执行情况

2017年,我市财政工作在市委的正确领导下,在市人大、市政协的监督指导下,坚持以党的十八大精神为指导,落实全国财政工作会议和省委经济工作会议精神,积极应对复杂多变的经济形势,以“生态+”战略为引领,以“五大生态建设”为主战场,坚持稳中求进工作总基调,有效发挥财政职能作用,狠抓重点任务落实,全力服务稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险,财政各项工作取得了新成效。

2017年,我市财政总收入预计完成99,758万元,增长10.6 %。其中:上划中央、省级收入49,619万元,增长30.4%;一般公共预算收入预计完成50,139万元,下降3.8%。全市一般公共预算支出预计完成237,000万元,同比增长5.4%,其中:上级专项转移支付支出87,577万元、市本级支出138,191万元、新增债券支出11,232万元。全年上级返还性收入及各类转移支付资金186,983万元,一般公共预算收支是平衡的。

基金总收入完成4,682万元,其中:本级基金收入4,238万元,基金总支出4,718万元,基金滚存结余1,926万元。基金预算收支是平衡的。

(一)千方百计组织收入,努力做到应收尽收。

今年财政形势比较严峻,收支矛盾很突出。我们积极应对新形势,充分考虑国家持续实施结构性减税和县级分成比例下降等情况,强化责任,主动做为,深入挖掘税收潜力,努力弥补政策性减收形成的收入缺口。加大财税部门配合力度,推进国地税深入合作,分析经济运行指标与税收收入的关联性,认真解决税制改革过程中出现的问题。加大重点税源监管力度,实施以票管税堵塞税收漏洞,锁定重点行业开展专项检查。集中力量清理陈欠税款,当年收回陈欠税款9,248万元,占鸡西市回收欠税的52%。强化非税收入管理,严格“收支两条线”,加强罚没物资规范管理,保证各项收入及时足额入库。与此同时,市政府各部门全力以赴争取转移支付和债券资金,全年新增财力性转移支付7,154万元,确保了全市经济社会发展和民生支出。

集聚力量培植财源,促进经济稳步增长。

 加大招商引资力度,充分发挥财政资金的引导作用,推动经济结构调整和发展方式的转变。目前,我市抓住全省发展绿色食品产业政策,实施了年产20万吨的红树林绿色饲料加工、双平米业稻谷加工等15个重点产业项目,完成投资11亿元。对接了深圳华大基因、河南全丰航空、杭州奥创等知名企业,成功签约红小豆产业园、水稻产业园、友好城市和校地共建等七个项目。同时进一步加大对工业园区的投入,促进“外企”生根、“内企”升力,实现园区全面升级,提升企业自主创新能力,增强产业核心竞争力,为我市经济发展提供源动力。

(三)完善公共服务体系,筑牢民生保障底线。

在刚性支出持续增长的情况下,兑现退休人员增加养老金补助、教育职称工资、公安加班加点补助等各项增资政策,全年增加工资性支出6,832万元。投入4,055万元重点保障公立医院运行,支持中医院、妇幼保健院改善就医环境,全年拨付各项养老保险基金3.6亿元、城乡低保资金3,336万元、救助救灾资金1,602万元,审核拨付城乡居民医疗费补助8,725万元,筹集就业再就业资金1,974万元。投入2,901万元新建校舍、优化教学技术设备。投入1,097万元保障了村干部工资及村级组织活动场所改造支出。发放耕地地力保护补贴资金1.1亿元、发放大豆和玉米生产者补贴1.9亿元。拨付高标准农田建设资金4,560万元,投入4,830万元加快石头河水库治理等农田水利建设。发放城市公交、农村客运和出租车成品油价格补贴1,405万元,发放农机补贴512万元。投入3,240万元支持农村公路、危桥改造等项目建设。投入800万元支持保障性安居工程建设,投入900万元用于镇内自来水管网、污水管网改造。投入1,200万元用于路灯改造、镇内道路翻修、五虎山公园环山路建设。投入600万元用于“九二三”电台老垃圾场填埋及周边环境治理。2017年全市民生支出达到18.67亿元,占一般公共预算支出的78.8%。

(四)推进财政体制改革,提高预算管理水平。

健全政府预算体系,建立以一般公共预算为主,政府性基金预算、社会保险基金预算有机衔接的全口径预算体系。完善预算编制,将省提前下达的转移支付补助全部列入年初财政预算。优先保障工资运转和民生,大力压缩一般性支出,全市各部门一般性支出相应科目决算全部压减5%以上。顺利完成政府经济分类改革,首次按省厅要求编制上报《2016年虎林市政府财务报告》。按照财政部预决算公开操作规程要求,大力推进预决算公开,除涉密部门、涉密事项外,全市54个一级预算单位的部门预决算、“三公”经费预决算和政府采购等应公开事项,全部通过市政府门户网站及时进行了公开公示。进一步规范财政专项资金管理,提高资金使用效益,重新修订了专项资金管理办法。建立“两随机,一公开”的财政监督检查工作制度,完善了财政执法对象和财政行政执法检查人员名录库。认真履行对各部门的预算执行,财务收支、专项资金使用监督检查职能,重点加强对公立医院改革后的资金监管,实行收支两条线管理。推进会计人员继续教育“一站式”自助培训模式,实现了学员与培训组织工作的双赢。组织债务投资项目单位进行资产清查,将历史债务形成的资产纳入资产管理系统。加强结余结转资金管理,全面盘活财政存量资金,累计收回各类存量资金2,683万元,全部用于保民生保重点支出。

2017年,我市通过深挖潜、控支出、强管理等多方面、多层次的艰苦努力,基本实现了收支平衡的目标,但纵观未来,财政收支矛盾日益突出,整体形势不容乐观。一是两税持续增收压力巨大。在国家实施“营改增”等结构性减税政策和省级对市县财政体制改革后,我市依靠每年清理欠税1.5亿元来填补减收部分,目前欠税已所剩无几,此处减收已成定局。再加上实施“放管服”、非税收入下降,新上企业尚未达到预期税收效益,造成一般公共预算收入增长面临着前所未有的困难和压力。二是刚性支出增长较快。全面建成小康社会时间日益临近,民生支出和公共事业等刚性支出逐年增加,机关事业人员工资及保险补贴增长较快,再加上历史债务偿还压力集中出现,导致刚性支出超过增收速度,可支配财力严重不足,保持收支平衡难度加大。三是财政管理还需加强。预算执行约束力度不够,超预算支出情况时有发生,资金盘活和整合统筹使用力度还需加大,财政支出绩效仍有提升空间,部门过紧日子的思想尚未完全形成。面对这些压力和困难,我们将以积极的态度、改革的思维、务实的举措加以应对和解决。

二、2018财政预算安排

2018年预算安排的指导思想是:以党的十九大精神为指导,深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,持续落实习近平总书记针对我省重要讲话精神,落实省委十二届二次全会、鸡西市委十三届二次全会和市委六届四次全会精神,深化供给侧结构性改革,坚持绿色生态发展理念,大力实施“生态强市”战略,继续加强收入征管,集聚力量发展财源建设,增强民生福祉保障,努力调整优化支出结构,提升科学理财水平,为建设新时代“生态强市、美丽虎林”提供可靠财力保障。

    2018年预算编制坚持实事求是、积极稳妥、量力而行的原则。做到应编尽编,提高年初预算完整性,将提前告知的转移支付全部编入预算,加强结余结转资金管理,完善预算编制与预算执行、结转结余资金管理相结合机制,优先保障重点支出,增加基本公共服务有效供给,严控一般性支出,推进厉行节约工作常态化,加大资金统筹力度,有效盘活存量,加大预算公开力度,提高资金使用效率,加速构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

结合经济形势和财税体制变化情况,2018年我市财政收入预期目标为:一般公共预算收入5.3亿元,增长6%。全市一般公共预算支出预计安排16.5亿元,其中:市本级支出13.8亿元,专项转移支付2.7亿元。这里需要说明的是,在预算执行过程中,随着中央和省级转移支付陆续到位,一般公共预算支出将会逐渐增加。按照现行财政体制计算,当年一般公共预算收支安排总体上是平衡的。

依据上年完成情况,2018年基金预算收入预安排4,000万元,基金支出预安排4,000万元,与上年预算基本持平。基金收支安排总体是平衡的。

三、凝心聚力,攻坚克难,全面完成2018年预算任务

2018年财政工作将面临极其艰难的挑战,我们要重点做好以下几方面工作:

(一)多措并举,扎实推进财政收入增长。目前我市财政收入基数已属高位,继续保持增长面临的困难很大。要完成增收任务一是要主动协调、助力两税征管。要依法征税,强化税收质量监管,有针对性地制定增收措施,部门联动依法打击偷逃骗税行为,及时通报置换、新增债券拨付进度,积极配合地税部门实施税款征收。二是千方百计做好挖潜增收。要把开展税源分析作为切入点,研究“营改增”后的新情况、新问题,核准重点税源信息,挖掘金融、房地产、建筑安装等重点行业增收潜力,继续加大力度清理回收陈欠税款,加快建立诚信体系,落实“欠税企业黑名单”制度。三是采取目标考核,保证非税收入总量。明确各执收执罚部门责任,清理规范收费行为,强化国有资产处置等收入监管,实施收入应收尽收、未收问责制度。同时加大对上争资争项力度,精准把握国家产业政策和投资方向,看准投资重点,做实基础工作,力争更多的民生项目进入国家和省级项目库,适时争取临时救助资金。  

(二)整合资源,倾力确保民生和重点项目。立足人民群众日益增长的美好生活需要,坚持财力向民生倾斜,政策向民生聚焦,服务向民生覆盖。在当前经济复苏运转较慢、财政收入增长乏力的情况下,我们要优先保障民生和重点项目,集中财力保障扶贫攻坚、社保政策提标、教育均衡发展、困难群体救助等民生支出。着力保障民生兜底,上级安排的民生支出要抓紧到位,自有财力安排的民生支出不留缺口。投资建设第三热源,继续完成污水处理厂提标改造和污水处理厂二期工程,支持棚户区改造工程,谋划实施棚改回迁安置楼建设,支持建设街、爱民街、平安路、希望街等11条街路延伸改造工程,实施农村基础设施建设工程,新建农村分布式能源、改造农村危房、改善村屯饮水安全,实施五个示范村提档升级工程。完成净水厂升级改造,让市民喝上更加干净卫生的优质自来水。新建中医院康复大楼,改善群众就医条件。启动穆棱河水上公园建设,完成区域水环境生态治理。翻建第一中学教辅楼,扩建改造市文化馆、图书馆,提升公共文化服务质量,实施住房提租补贴政策等民生实事。

(三)助力生态虎林建设,拓宽壮大优质财源。立足资源禀赋和发展实际,全力优化产业结构。改进升级“老字号”,重点支持珍宝岛药业完成综合制剂项目GMP认证,加快投产达效。助力乌苏里江药业盘活资产,改造提取车间。支持福娃集团扩大产品订单,启动生产。加大汇源公司项目资金投入力度,年内完成项目建设。推进完达山酒业万吨白酒项目年内竣工投产。支持野宝药业、绿都蜂业开发高端保健酒、蜂蜜系列产品。扶持龙垦红小豆、百谷紫苏深加工项目。支持龙城生态观光园及康养中心项目。加大清河泉公司秸秆气化项目技改投入。推动水稻品质调优,更新优质长粒水稻种植。推进“互联网+农业”基地和“三减”示范区建设,推动绿色基地标准整体提升。继续实施“两牛一猪”发展规划,扶持建设万头牛场、千头猪场基地,推进标准化规模化养殖,打造高品质畜产品基地。推动虎头渔港项目,扩大绿色水产养殖面积。加快“两岛两江两湖一乡”精品线路推广,支持发展全域旅游。扶持企业入驻天猫、淘宝、京东等知名平台,助推自有平台扩大规模,发展微店、APP等移动网络客户端,形成多元化电商运营模式,推动物流服务与重点产业、商贸、粮食仓储服务联动发展。加快珍宝岛机场前期工作,力争启动场外配套工程。

(四)加强财政监督力度,有效维护财经秩序。一是要进一步精准编制年初预算。按照“保工资、保运转、保民生、保重点建设”的原则安排支出,将工资支出放在首要保障位置。同时,压缩一般性支出,严格落实中央八项规定、省委省政府九项规定精神,推进厉行节约工作常态化,实现一般性支出比上年减少5%以上的目标。硬化预算约束,严格控制预算调整事项,原则上不再追加预算。按照财政部操作规程和省实施细则,必须将政府和部门预决算公开常态化,确保及时、完整和准确。二是加强财政资金统筹力度。对于当年预算执行进度缓慢或预计年内难以继续执行的项目,要及时调整用途,避免形成新的资金沉淀。对结余资金和连续两年未用完的结转资金一律收回,将存量资金与年度预算安排统筹考虑。三是加强项目预算管理,加快财政支出进度,做好项目细化和储备工作。各类资金均应细化到具体项目单位,达到一经批复即可执行的程度,实现“先有预算后定项目”向“先有项目后有预算”转变。四是推进政府支出分类科目改革。坚持问题导向,建立政府预算经济分类和部门预算经济分类相互独立、各有侧重、统分结合的经济分类体系。

以上报告,不当之处,请批评指正。

 

  

二、虎林市预算绩效工作开展情况说明

 

我市照《预算法》规定及市财政局关于做好绩效评价工作的相关要求,继续将全市部门预算单位的项目支出纳入绩效评价范围,通过加强预算绩效评价工作力度和绩效评价结果运用,切实提高了财政资金配置和使用效益。2018年,我市将进一步加大推进绩效管理力度,继续扩大绩效目标管理覆盖范围,选择3-5个重点部门的重点项目实行重点绩效评价;逐步试点项目实施中的绩效跟踪评价工作,以形成预算前期有目标审核、预算执行有跟踪评价、预算结束有绩效评价的预算绩效管理评价机制;加大绩效评价结果运用力度,对典型项目实行通报机制;探索试行评价结果与资金分配挂钩机制。

 

三、虎林市2018年转移支付情况说明

 

虎林市2018年转移支付合计为121,322万元,其中一般性转移支付为94,224万元,具体包括:均衡性转移支付为26,643万元,县级基本财力保障机制奖补资金为3,337万元,结算补助为476万元,基层公检法司转移支付为803万元,城乡义务教育转移支付为828万元,城乡居民医疗保险转移支付为3,785万元,农村综合改革转移支付为105万元,产粮大县奖励资金8,895万元,重点生态功能区转移支付为6,741万元,固定数额补助为22,571万元,边疆地区转移支付为8,057万元,基本养老金转移支付11,117万元,贫困地区转移支付866万元;专项转移支付270,98万元。

 

四、举借债务情况说明

 

我市共争取到位债券资金15,580万元,其中置换债券资金4,348万元,用于偿还丹阿公路建设项目;新增债券资金11,232万元,主要用于新建民用机场建设10,000万元、水务局水利工程建设11,06万元、村镇处农村危房改造126万元。

 

五、2018年预算安排的债务情况说明

 

2018年预算安排经虎林市人大常务委员会会议审议通过,其中偿还债务本息合计10010万元,按照政府债务全部纳入预算管理的要求,已在预算中安排解决。

 

六、虎林市2018年三公经费预算安排情况说明

 

2018年虎林市“三公”经费支出合计为930万元,同比减少2%,其中公车维护费用安排428万元,同比减少2%;公务车购置公款出国境费用安排20万元,与上年持平;公款招待费用482万元,同比减少2%。

 

七、名词解释

 

一般预算收入:财政收入的来源之一,有计划有组织并由国家支配的纳入预算管理的资金。一般公共预算收入包括各项税收收人、行政事业性收费收人、国有资源(资产)有偿使用收人、转移性收入和其他收人。

一般预算支出:国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排的支出。一般公共预算支出按照其功能分类,包括一般公共服务支出,外交、公共安全、国防支出,农业、环境保护支出,教育、科技、文化、卫生、体育支出,社会保障及就业支出和其他支出。一般公共预算支出按照其经济性质分类,包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

转移支付:又称无偿支出,它主要是指各级政府之间为解决财政失衡而通过一定的形式和途径转移财政资金的活动,是用以补充公共物品而提供的一种无偿支出,是政府财政资金的单方面的无偿转移,体现的是非市场性的分配关系。是二级分配的一种手段。

政府性基金:是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定,为支持某项事业发展,按照国家规定程序批准,向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。

国有资本经营收入:是指经营和使用国有财产取得的收入。

社会保险基金:是指为了保障保险对象的社会保险待遇,按照国家法律、法规,由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。

政府债务:是指政府凭借其信誉,政府作为债务人与债权人之间按照有偿原则发生信用关系来筹集财政资金的一种信用方式,也是政府调度社会资金,弥补财政赤字,并借以调控经济运行的一种特殊分配方式。